Oude facturen verwerken na de ingangsdatum

Het kan voorkomen dat u na de ingang van het nieuwe percentage te maken krijgt met verkoop- en inkoopfacturen waarbij het oude BTW-tarief nog van toepassing is. Hieronder wordt beschreven hoe u hiermee kunt omgaan.

Verkoopfacturen met het oude percentage

Het aanmaken van verkoopfacturen met het oude percentage kan bijvoorbeeld benodigd zijn wanneer u nog oude leveringen moet factureren of een creditnota moet aanmaken of verwerken. Om deze verkoopfacturen correct aan te maken en te verwerken is het noodzakelijk om een nieuwe financiële BTW-code aan te maken met een BTW-tarief dat even hoog is als het oude tarief.

Voer de volgende stappen uit:

1. Maak in Isah in het scherm BTW-tarieven een nieuwe BTW-code met het oude percentage. Kies een cijfer om het nieuwe BTW-tarief aan te duiden, bijvoorbeeld '3'. In Unit4 Multivers zijn de BTW-tariefcodes namelijk numeriek (heeft u tot dusver in Isah letters als code gebruikt, dan vertaalt de financiële koppeling deze in de volgende gevallen naar cijfers: N = 0, G = 0, L = 1, H = 2).
2. Maak in Isah een nieuwe financiële BTW-code aan in het scherm Financiële aansturing BTW. Vul de volgende gegevens in:
   • Neem de omschrijving over van de BTW-code die eerder is gewijzigd, tenzij in de omschrijving het BTW-percentage is vermeld. In dat geval zet u het percentage dat voor deze boeking geldt in de omschrijving.
   • Selecteer het juiste BTW-tarief.
   • Neem het BTW-type en de BTW-scenariocode over van de BTW-code die eerder is gewijzigd.
3. Maak een nieuwe BTW-code aan in uw financiële pakket. Koppel daar het oude percentage dat nu nogmaals wordt gebruikt aan de nieuwe BTW-code. Koppel de BTW-code aan de BTW-scenario’s en aan een grootboekrekening. Zorg ervoor dat u het juiste aangiftevak kiest. Raadpleeg hiervoor de documentatie bij uw financiële pakket.
4. De BTW-inrichting is nu gereed voor het aanmaken van verkoopfacturen met het oude BTW-percentage:
   • Selecteer in de verkoopregel of het factuuradvies de nieuwe financiële BTW-code. De verwerking Aanmaken verkoopfacturen gebruikt altijd de financiële BTW-code uit het factuuradvies.

Inkoopfacturen met het oude percentage

1. Voeg de oude inkoopfacturen in Isah toe.
2. Wijzig het BTW-bedrag op de inkoopfacturen naar het oude percentage.

   Tijdens het exporteren van de inkoopfactuurjournaalposten van Isah naar uw financiële pakket zal het BTW-bedrag worden overgezet. Op basis van de scenariocode bepaalt het financiële pakket in welke BTW-rubriek het BTW-bedrag wordt geregistreerd. De belastingdienst maakt bij de BTW van binnenlandse inkoopfacturen geen onderscheid; alle BTW kunt u terugvorderen via rubriek 5B.

   De inkoopfacturen met BTW-verlegd vormen hier een uitzondering op. De BTW-verlegd wordt berekend op het moment van importeren in het financiële pakket. Inkoopfacturen met een BTW-bedrag verlegd op basis van het oude percentage worden dan foutief geboekt.

3. Los de foutieve boeking op één van de volgende manieren op:
   • Corrigeer de inkoopfacturen met BTW-verlegd handmatig in uw financiële pakket, of

• Maak een extra financiële BTW-code aan in Isah en uw financiële pakket, op dezelfde wijze als bij de verkoopfacturen (zie hierboven). Boek de inkoopfacturen met BTW-verlegd dan met deze BTW-code financieel in Isah.