Het kan gebeuren dat u na 1 januari 2019 te maken krijgt met verkoop- en inkoopfacturen waarbij het oude BTW-tarief van 6% van toepassing is. Hieronder wordt beschreven hoe u hiermee kunt omgaan.
Verkoopfacturen met 6% na 1 januari 2019
Het aanmaken van verkoopfacturen met 6% na 1 januari kan bijvoorbeeld benodigd zijn wanneer u nog leveringen van voor 1 januari moet factureren of een creditnota moet aanmaken of verwerken. Om deze verkoopfacturen correct aan te maken en te verwerken is het noodzakelijk om een nieuwe BTW-code financieel aan te maken met een nieuw BTW-tarief van 6%.
Voer de volgende stappen uit:
Maak in Isah een nieuw BTW-tarief aan met een percentage van 6,00 in het scherm BTW-tarieven (module Financieel, map Basisgegevens financieel). Kies een cijfer om het nieuwe BTW-tarief aan te duiden, bijvoorbeeld '3'. In Unit4 Multivers zijn de BTW-tariefcodes namelijk numeriek (heeft u tot dusver in Isah letters als code gebruikt, dan vertaalt de financiële koppeling deze in de volgende gevallen naar cijfers: N = 0, G = 0, L = 1, H = 2).
Maak in Isah een nieuwe BTW-code financieel aan in het scherm Financiële aansturing BTW (module Financieel, map Basisgegevens financieel). Vul de volgende gegevens in:
Neem de omschrijving over van de BTW-code voor 9%, tenzij in de omschrijving het BTW-percentage is vermeld. In dat geval verwerkt u '6%' in de omschrijving in plaats van '9%'.
Selecteer het BTW-tarief van 6%.
Neem het BTW-type en de BTW-scenariocode over van de BTW-code voor 9%.
Maak een nieuwe BTW-code aan in Unit4 Multivers. Koppel in Unit4 Multivers het BTW-percentage van 6% in dit geval aan BTW-code 3. Koppel de BTW-code aan de BTW-scenario’s en aan een grootboekrekening. Neem hiervoor contact op met de supportafdeling van Unit4.
De BTW-inrichting in Isah en Unit4 Multivers is nu gereed voor het aanmaken van verkoopfacturen met 6% na 1 januari 2019.
Selecteer in de verkoopregel (module Verkoop, scherm Verkooporders, knop Regels) of het factuuradvies (module Facturering, map Mutatiebestanden) de nieuwe BTW-code financieel handmatig. De verwerking Aanmaken verkoopfacturen gebruikt altijd de BTW-code financieel uit het factuuradvies.
Inkoopfacturen met 6% na 1 januari 2019
Wijzig het voorgestelde BTW-bedrag in 6% na het toevoegen van inkoopfacturen in Isah (module Financieel, scherm Inkoopfacturen).
Tijdens het exporteren van de inkoopfactuurjournaalposten van Isah naar Unit4 Multivers zal het BTW-bedrag worden overgezet. Op basis van de scenariocode bepaalt Unit4 Multivers in welke BTW-rubriek het BTW-bedrag wordt geregistreerd. De Belastingdienst maakt bij de BTW van binnenlandse inkoopfacturen geen onderscheid; alle BTW kunt u terugvorderen via rubriek 5B.
De inkoopfacturen met BTW-verlegd vormen hier een uitzondering op. De BTW-verlegd wordt berekend op het moment van importeren in Unit4 Multivers. Inkoopfacturen met een BTW-bedrag verlegd op basis van 6% worden dan foutief geboekt.
Los de foutieve boeking op één van de volgende manieren op:
Corrigeer de inkoopfacturen met BTW-verlegd handmatig in Unit4 Multivers. Of
Maak een extra BTW-code financieel aan in Isah en Unit4 Multivers, op dezelfde wijze als bij 'Verkoopfacturen met 6% na 1 januari 2019' (zie stappen 2 en 3). Boek de inkoopfacturen met BTW-verlegd dan met deze BTW-code financieel in Isah.
