Bankboekingen kunt u handmatig invoeren, maar ze kunnen ook automatisch worden ingevoerd vanuit de module Bankafschriften.
Afwijken van wisselkoers
In geval van betalingen in vreemde valuta kunt u een wisselkoers gebruiken die afwijkt van de koers die is vastgelegd in het scherm Valuta's. Door koersverschil kan het werkelijk betaalde bedrag afwijken van het bedrag van de openstaande post in bedrijfsvaluta. U kunt het bedrag in de valuta van de factuur invullen en het bedrag in de valuta van de bankrekening. Wanneer bij deze invoer een andere koers wordt gehanteerd dan de koers van de factuur wordt automatisch een koersverschil gejournaliseerd. Om de koers te zien, sleept u de kolom in het scherm.
Een bedrijf stuurt zijn buitenlandse klant een factuur van 100 dollar. Bij het invoeren van de factuur in het verkoopdagboek wordt het factuurbedrag omgerekend naar de bedrijfsvaluta in euro's aan de hand van de vastgelegde koers: 1 euro=1,112 dollar. Het transactiebedrag bedraagt $ 100 / 1,112- = 89,93 euro.
De debiteur betaalt het volledige factuurbedrag, maar het bedrijf ontvangt van de bank slechts 82,58 euro omdat de bank rekent met een koers van 1,211 ($ 100 / 1,211 = 82,58 euro). Het bedrijf registreert in het kas/bank-dagboek het bedrag in dollars en het ontvangen bedrag in euro's. De bijbehorende koers wordt dan automatisch berekend. In plaats van een aanpassing in kas/bank-dagboek is het ook mogelijk om een aanpassing in het bankafschrift door te voeren.
Verkoopfactuur is aangemaakt
Dagboekregel in verkoopdagboek (GBK 1300/Debiteur in euro)
Een bedrijf stuurt zijn buitenlandse klant een factuur van 100 dollar. Bij het invoeren van de factuur in het verkoopdagboek wordt het factuurbedrag omgerekend naar de bedrijfsvaluta in euro's aan de hand van de vastgelegde koers: 1 euro=1,112 dollar. Het transactiebedrag bedraagt $ 100 / 1,112- = 89,93 euro.
De debiteur betaalt 25% van het volledige factuurbedrag. Het bedrijf ontvangt van de bank slechts 20,64 euro in plaats van 22,48 euro omdat de bank rekent met een koers van 1,211 ($ 100 / 1,211 = 82,58 euro).
Verkoopfactuur is aangemaakt
Dagboekregel in verkoopdagboek (GBK 1300/Debiteur in euro)
GBK
Factuur/referentie
Valuta
Valutabedrag
Transactiebedrag
Koers
8400/Omzet
20194444
Dollar
$ 100
€ 89,93
1,112
Journaal
GBK
Factuur/referentie
Valutabedrag
Transactiebedrag
Factuurbedrag
Factuurvaluta
1300/Debiteur
20194444
€ 89,93
€ 89,93
$ 100
Dollar
8400/Omzet
20194444
€ -89,93
€ -89,93
Openstaande post
Factuur/referentie
Valuta
Valutabedrag debet
Openstaande valutabedrag
Bedrag debiteur
Openstaand transactiebedrag
20194444
Dollar
$ 100
$ 100
€ 89,93
€ 89,93
Factuurbedrag is betaald met andere koers
Dagboekregel in kas/bank-dagboek (gekoppelde GBK 1200/Bank in euro)
Koersverschillen boeken als factuurbedrag afwijkt van betaald bedrag door koerswijziging