Met de functie Valutaherwaardering kunt u uw grootboekrekeningen en openstaande posten in buitenlandse valuta herwaarderen, bijvoorbeeld grootboekrekeningen voor bankrekeningen in dollars. Als u op de knop Valutaherwaardering klikt, wordt een scherm geopend met het memoriaaldagboek valutaherwaardering dat is vastgelegd voor het boeken van de valutaverschillen. De huidige periode is voorgesteld en ook de transactiedatum (de laatste dag van de huidige periode). Voert u de functie uit, dan wordt een dagboekbladzijde aangemaakt in het dagboek valutaherwaardering. Voor elke grootboekrekening in buitenlandse valuta worden twee dagboekregels aangemaakt.
Let op:
U kunt de functie alleen gebruiken als alle journaalposten verwerkt zijn.
Bij de aangemaakte journaalposten blijft het valutabedrag 0, wat betekent dat de velden Valuta credit en Valutabedrag credit niet worden bijgewerkt.
De wisselkoers van de dollar is 1,20 (voor 1 euro) en wijzigt naar 1,30. Er vindt een valutaherwaardering plaats voor grootboekrekening 1205 Bankrekening in dollars. De waarde van de grootboekrekening in de bedrijfsvaluta was $ 3.000,00 / 1,20 = € 2.500,00 en wordt $ 3.000,00 / 1,30 = € 2.307,69. Er is sprake van een devaluatie van € 2.500,00 - € 2.307,69 = € -192,31.
Grootboekrekening bij koers $ 1,20
GBK
Omschrijving
Debet
Credit
Balans
Valuta debet
Valuta credit
Valuta balans
Koers
1205
Bankrekening in dollars
€ 2.586,21
€ 86,21
€ 2.500,00
$ 3.000,00
$ 3.000,00
$ 1,20
Dagboekinvoer memoriaaldagboek na uitvoeren functie Valutaherwaardering
Een bedrijf stuurt zijn buitenlandse klant een factuur van 100 dollar. Bij het invoeren van de factuur in het verkoopdagboek wordt het factuurbedrag omgerekend naar de bedrijfsvaluta in euro's aan de hand van de vastgelegde koers: 1 euro=1,112 dollar. Het transactiebedrag bedraagt $ 100 / 1,112- = € 89,93. De koers van de dollar wijzigt naar 1,152 en daarom besluit het bedrijf de openstaande posten te herwaarderen met de functie Herwaardering.
Verkoopfactuur is aangemaakt
Dagboekregel in verkoopdagboek (GBK 1300/Debiteur in euro)
Voorbeeld valutaherwaardering grootboekrekening