Verschillende blokkeringen kunnen de invoer op een dagboekbladzijde tegenhouden. In het dagboekscherm kunt u alle redenen voor blokkering zien als u met de muis over het blokje 'geblokkeerd' beweegt. Als dagboekinvoer toch wenselijk is, kunt u in sommige gevallen de blokkering opheffen:
Als de journaalpost deel uitmaakt van een BTW-aangifte of ICP-aangifte, kunt u de blokkering opheffen als de aangifte nog een concept is. Is de aangifte voltooid, dan kunt u de blokkering niet meer terugdraaien. U kunt wel een creditfactuur aanmaken of een memoriaalboeking.
Betreft de journaalpost een vast activum, dan kan een blokkering soms ongedaan worden:
Hebben er al een of meer afschrijvingen plaatsgevonden, dan is deblokkeren alleen mogelijk als de afschrijvingen worden teruggedraaid.
Is het vaste activum buiten gebruik of verkocht, dan is opheffen van de blokkering niet meer mogelijk.
Dagboekinvoer onderbreken
Als u het invoeren van dagboekregels wilt onderbreken, kunt u met de knop Balansverschil het verschilbedrag op een tussenrekening zetten tot u de invoer wilt hervatten.
Afwijken van wisselkoers
In geval van betalingen in vreemde valuta kunt u een wisselkoers gebruiken die afwijkt van de koers die is vastgelegd in het scherm Valuta's. Door koersverschil kan het werkelijk betaalde bedrag afwijken van het bedrag van de openstaande post in de bedrijfsvaluta. U kunt het bedrag in de valuta van de factuur invullen en het bedrag in de valuta van de bankrekening. Wanneer bij deze invoer een andere wisselkoers wordt gehanteerd dan de wisselkoers van de factuur wordt automatisch een koersverschil gejournaliseerd. Om de koers te zien, sleept u de kolom in het scherm.
Een bedrijf stuurt zijn buitenlandse klant een factuur van 100 dollar. Bij het invoeren van de factuur in het verkoopdagboek wordt het factuurbedrag omgerekend naar de bedrijfsvaluta in euro's aan de hand van de vastgelegde wisselkoers: 1 euro=1,112 dollar. Het transactiebedrag bedraagt $ 100 / 1,112- = 89,93 euro.
De debiteur betaalt het volledige factuurbedrag, maar het bedrijf ontvangt van de bank slechts 82,58 euro omdat de bank rekent met een wisselkoers van 1,211 ($ 100 / 1,211 = 82,58 euro). Het bedrijf registreert in het kas/bank-dagboek het bedrag in dollars en het ontvangen bedrag in euro's. De bijbehorende wisselkoers wordt dan automatisch berekend. In plaats van een aanpassing in kas/bank-dagboek is het ook mogelijk om een aanpassing in het bankafschrift door te voeren.
Verkoopfactuur is aangemaakt
Dagboekregel in verkoopdagboek (GBK 1300/Debiteur in euro)
Een bedrijf stuurt zijn buitenlandse klant een factuur van 100 dollar. Bij het invoeren van de factuur in het verkoopdagboek wordt het factuurbedrag omgerekend naar de bedrijfsvaluta in euro's aan de hand van de vastgelegde wisselkoers: 1 euro=1,112 dollar. Het transactiebedrag bedraagt $ 100 / 1,112- = 89,93 euro.
De debiteur betaalt 25% van het volledige factuurbedrag. Het bedrijf ontvangt van de bank slechts 20,64 euro in plaats van 22,48 euro omdat de bank rekent met een wisselkoers van 1,211 ($ 100 / 1,211 = 82,58 euro).
Verkoopfactuur is aangemaakt
Dagboekregel in verkoopdagboek (GBK 1300/Debiteur in euro)
GBK
Factuur/referentie
Valuta
Valutabedrag
Transactiebedrag
Wisselkoers
8400/Omzet
20194444
Dollar
$ 100
€ 89,93
1,112
Journaal
GBK
Factuur/referentie
Valutabedrag
Transactiebedrag
Factuurbedrag
Factuurvaluta
1300/Debiteur
20194444
€ 89,93
€ 89,93
$ 100
Dollar
8400/Omzet
20194444
€ -89,93
€ -89,93
Openstaande post
Factuur/referentie
Valuta
Valutabedrag debet
Openstaande valutabedrag
Bedrag debiteur
Openstaand transactiebedrag
20194444
Dollar
$ 100
$ 100
€ 89,93
€ 89,93
Factuurbedrag is betaald met andere wisselkoers
Dagboekregel in kas/bank-dagboek (gekoppelde GBK 1200/Bank in euro)
GBK
Factuur/referentie
Valuta
Valutabedrag
Transactiebedrag
Wisselkoers
1300/Debiteur
20194444
Dollar
$ 25
€ 20,64
1,211
Journaal
GBK
Factuur/referentie
Valutabedrag
Transactiebedrag
Factuurbedrag
Factuurvaluta
1200/Bank
20194444
€ 20,64
€ 20,64
1300/Debiteur
20194444
€ -20,64
€ -20,64
$ -25
Dollar
1300/Debiteur
20194444
€ -1,84
€ -1,84
9997/Koersverschil
20194444
€ 1,84
€ 1,84
Openstaande post
Factuur/referentie
Valuta
Valutabedrag debet
Valutabedrag credit
Openstaande valutabedrag
Bedrag debiteur
Bedrag crediteur
Openstaand transactiebedrag
20194444
Dollar
$ 100
$ 25
$ 75
€ 89,93
€ 20,64
€ 69,29
Openstaande post na herwaardering
Factuur/referentie
Valuta
Valutabedrag debet
Valutabedrag credit
Openstaande valutabedrag
Bedrag debiteur
Bedrag crediteur
Openstaand transactiebedrag
20194444
Dollar
$ 100
$ 25
$ 75
€ 89,93
€ 22,48
€ 67,45
N.B.:
Het is mogelijk om dezelfde IBAN te gebruiken voor meerdere RABO-bankrekeningen als de valuta's verschillend zijn. U kunt dan bij meerdere kas/bank-dagboeken dezelfde IBAN opgeven, zolang de valuta's van de bankrekeningen maar van elkaar verschillen. Bij het importeren van bankafschriften kunt u de valuta kiezen en dat kan ook door het betreffende dagboek te selecteren in de betaalwizard, bij het uitvoeren van betalingen.
Dagboekbladzijde geblokkeerd voor invoer