Hier legt u vast welk bedrijf of welke holding moet worden gebruikt voor het berekenen van het saldo van de grootboekrekening. Het saldo is een saldering van de transactiebedragen van de journaalregels in het journaal van het gekozen bedrijf in de periodes die zijn opgegeven bij de consolidatie. In de eliminatiepost wordt het saldo vermenigvuldigd met -1.

N.B.: Het bedrijf moet onderdeel zijn van de consolidatiestructuur. Meestal is het een dochter, maar het eliminatiebedrag mag ook berekend worden op basis van het journaal van de holding of zelfs op basis van het journaal van de holdings boven de holding.

Eventueel kunt u het saldo dat voor de betreffende grootboekrekening wordt berekend, nog uitsplitsen naar debiteur- of crediteurgroepen. De debiteur- of crediteurgroep wordt bepaald op basis van de debiteur of crediteur in het journaal.

Het rekeningcalculatietype bepaalt hoe het saldo van de grootboekrekening wordt berekend:

• Per periode: Het saldo van de opgegeven grootboekrekening wordt bepaald op basis van de overeenkomstige journaalregels van het opgegeven bedrijf voor de periode(reeks) die wordt geconsolideerd. Om de eliminatieboeking mogelijk te maken, moet er minimaal één subregel zijn met rekeningcalculatietype ‘per periode’.
• Verschilregel: Een eliminatieboeking zou bedragen van onderlinge transacties helemaal tegen elkaar weg moeten strepen. Bij het uitvoeren van de eliminatieregels van het type ‘per periode’ kunnen echter verschillen ontstaan. Als u naast een of meer regels van het type ‘per periode’ ook een subregel opneemt van het type ‘verschilregel’, wordt het verschil geboekt op de grootboekrekening die u in deze subregel opgeeft. Die grootboekrekening kan dan dienen als vaste tegenrekening of als controlerekening.

Zonder subregel van het type ‘verschilregel’ wordt het eventuele verschilbedrag op een verschillenrekening geboekt.