Deze instelling gebruikt u om de wijze van journalisering bij het voorlopig verwerken van inkoopfacturen te bepalen. U heeft twee keuzes:

• Openstaande post crediteren
• Openstaande post fiatteren.

Openstaande post crediteren

Deze instelling zorgt voor het volgende: als u een inkoopfactuur voorlopig heeft verwerkt en deze hierna definitief verwerkt, crediteert Isah de journaalposten van de voorlopige verwerking.

De journalisering bij voorlopig verwerking is als volgt:

		Debet	Credit
860	Voorlopig	100
860	Aan Crediteur		100

De journalisering bij definitieve verwerking is als volgt:

		Debet	Credit
860	Crediteur	100
560	Aan Voorlopig		100

		Debet	Credit
800	Kosten/OHW	100
800	Aan Crediteur		100

Een nadeel van deze methode van werken is dat de openstaande post, als de inkoopfactuur eenmaal definitief is verwerkt, drie keer in het financiële pakket voorkomt. Sommige financiële pakketten kunnen hiermee niet omgaan.

Openstaande post fiatteren

Wanneer u werkt volgens deze instelling wordt de openstaande post die ontstaat na het voorlopig verwerken van de inkoopfactuur, in het financiële pakket geblokkeerd voor betaling. De journalisering bij voorlopig verwerking is als volgt:

		Debet	Credit	Geblokkeerd voor betaling
800	Voorlopig	100
800	Aan Crediteur		100	Ja

Tijdens het definitief verwerken van de inkoopfactuur boekt Isah de kosten en/of het onderhanden werk. De openstaande post wordt vrijgegeven voor betaling wanneer u de journaalpost overzet naar het financiële pakket.

De journalisering bij definitieve verwerking is als volgt:

		Debet	Credit	Geblokkeerd voor betaling
830	Kosten/OHW	100
830	Aan Voorlopig		100	Bijbehorende openstaande post wordt vrijgegeven voor betaling.

De journaalpost 830 neemt u op in een dagboek van het type ´Memoriaal´.

Als u werkt volgens de instelling 'Openstaande post fiatteren' kunt u voorafgaand aan de definitieve verwerking van een reeds voorlopig verwerkte inkoopfactuur een aparte boekdatum opgeven voor de inkoopregels. Dit doet u in het scherm Inkoopfacturen op het tabblad Algemeen. Hiermee zorgt u ervoor dat de kosten in de gewenste periode worden geboekt, ook als de gewenste periode afwijkt van de referentiedatum van de kop van de inkoopfactuur. Zo kunt u bijvoorbeeld van een inkoopfactuur met een referentiedatum in de maand november de onderliggende kostenregels bij definitieve verwerking van de inkoopfactuur boeken op een datum in september.

Een nadeel van het werken met de instelling ´Openstaande post fiatteren´ is dat het niet mogelijk is om de voorlopige verwerking van inkoopfacturen op te heffen. Het terugdraaien van de boeking is uitsluitend mogelijk door het inboeken van een creditnota.